織網(wǎng)圍堵熱錢 結(jié)售匯頭寸下限管理

　　盡管官方從未承認熱錢大批流入，但一張圍堵熱錢的大網(wǎng)卻越織越密。日前，國家外匯管理局發(fā)布《關(guān)于加強外匯業(yè)務管理有關(guān)問題的通知》，以合理引導跨境資金流動，應對熱錢違規(guī)流入。

　　在現(xiàn)有銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理基礎(chǔ)上，《通知》對銀行按照收付實現(xiàn)制原則計算的頭寸余額實行下限管理，下限為各行2010年11月8日《結(jié)售匯綜合頭寸日報表》中“當日收付實現(xiàn)制頭寸”。

　　《通知》取消了“企業(yè)因出口數(shù)據(jù)傳輸時滯原因?qū)е驴墒諈R余額暫時不足時，銀行可憑企業(yè)承諾說明函先行為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)”的規(guī)定，銀行需根據(jù)企業(yè)可收匯余額辦理額度內(nèi)待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)。將來料加工收匯比例統(tǒng)一由30%調(diào)整為20%，對于來料加工貿(mào)易項下單筆出口貨物報關(guān)單實際收匯比例高于20%的，銀行應按照現(xiàn)行來料加工超比例收匯相關(guān)規(guī)定辦理。

　　《通知》規(guī)定，銀行為客戶開立遠期信用證后，再為該筆付款業(yè)務敘作海外代付的，如兩者期限合計超過90天，則海外代付項下金額應納入短期外債余額指標控制。外匯局通過交叉比對監(jiān)管數(shù)據(jù)和銀行內(nèi)部業(yè)務數(shù)據(jù)，監(jiān)測預警銀行違規(guī)借用短期外債與提供融資性對外擔保等情況。

　　為防止熱錢借外商直接投資渠道流入國內(nèi)，外匯局要求加強對外商投資企業(yè)境外投資者出資的管理�！锻ㄖ�》規(guī)定，若實際繳款人與外商投資企業(yè)的境外投資者不一致，外商投資企業(yè)委托會計師事務所向外匯局驗資詢證時，須提交經(jīng)公證的相關(guān)代為出資證明。

　　另外，《通知》還要求按照支付結(jié)匯制的要求，加強境外上市募集資金調(diào)回結(jié)匯的真實性審核。真實性證明材料參照外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯的相關(guān)外匯管理規(guī)定執(zhí)行。結(jié)匯需符合招股說明書所列用途，對于超募部分或超出招股說明書用途的部分，另需提交與其結(jié)匯用途相關(guān)的董事會決議。應當結(jié)匯支付給交易對方的，不得結(jié)匯留存于自身人民幣賬戶。

　　《通知》的出臺，進一步規(guī)范了貿(mào)易、外商直接投資、返程投資、境外上市等渠道的資金跨境流動，特別是加強了對銀行結(jié)售匯綜合頭寸、短期外債的管理，強化了銀行在辦理外匯業(yè)務時的真實性審核義務，有利于進一步打擊各種違法違規(guī)資金流入和結(jié)匯，防范熱錢跨境流入帶來的金融風險。盡管官方從未承認熱錢大批流入，但一張圍堵熱錢的大網(wǎng)卻越織越密。日前，國家外匯管理局發(fā)布《關(guān)于加強外匯業(yè)務管理有關(guān)問題的通知》，以合理引導跨境資金流動，應對熱錢違規(guī)流入。

　　在現(xiàn)有銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理基礎(chǔ)上，《通知》對銀行按照收付實現(xiàn)制原則計算的頭寸余額實行下限管理，下限為各行2010年11月8日《結(jié)售匯綜合頭寸日報表》中“當日收付實現(xiàn)制頭寸”。(賈 壯)